Couverture pour personnes à charge pour les jeunes adultes

Le président Obama a promulgué la Loi sur les soins abordables (ACA, souvent connue sous le nom d’Obamacare) en mars 2010.La plupart de ses dispositions ont été reportées au moins jusqu’en 2014, mais certaines parties de la loi ont commencé à entrer en vigueur dans les premiers mois suivant l’adoption de la législation.

Dès que l’ACA a été promulguée, le ministère de la Santé et des Services sociaux (HHS) a commencé à publier des règlements pour mettre en œuvre les dispositions de la législation conformément aux délais requis.

L’une des dispositions importantes de l’ACA était l’extension de la couverture d’assurance-maladie des personnes à charge jusqu’à l’âge de 26 ans, dans le but de garantir que les jeunes adultes aient accès à une assurance-maladie abordable.Alors que cette disposition devait débuter le 23 septembre 2010, la secrétaire du HHS de l’époque, Kathleen Sebelius, a obtenu l’engagement des plus grandes compagnies d’assurance maladie du pays de commencer la mise en œuvre de la couverture des personnes à charge en mai 2010. Pour de nombreux jeunes adultes qui étaient diplômés de l’université ce printemps-là, cela leur a permis d’éviter une lacune dans la couverture.

Pourquoi la couverture étendue des personnes à charge était-elle nécessaire ?

Avant l’adoption de la Loi sur les soins abordables, de nombreuses compagnies d’assurance ont retiré les jeunes adultes des régimes de santé de leurs parents en raison de leur âge et/ou du fait que le jeune adulte ne répondait plus à la définition de l’IRS d’une personne à charge, généralement dès que le jeune adulte n’était plus un étudiant à temps plein. Cela a laissé de nombreux diplômés du secondaire et du collégial et d’autres jeunes adultes sans assurance maladie.

Et, selon les informations rapportées par l’administration Obama :

• Avant l’ACA, les jeunes adultes étaient beaucoup plus susceptibles de ne pas être assurés que les autres groupes d’âge. Environ 30 % des jeunes adultes n’étaient pas assurés, un taux plus élevé que pour tout autre groupe d’âge.

• Les jeunes adultes ont le plus faible taux d’accès à l’assurance offerte par l’employeur. Parce que les jeunes adultes sont nouveaux sur le marché du travail, ils ont souvent « des emplois de niveau débutant, des emplois à temps partiel ou des emplois dans de petites entreprises qui ne fournissent généralement pas d’assurance maladie ». Cela continue d’être le cas plusieurs années plus tard, mais l’accès à l’assurance-maladie parentale a permis de combler l’écart.

• La santé et les finances des jeunes adultes étaient menacées. Bien que de nombreux jeunes adultes (et d’autres) ne pensent pas avoir besoin d’une assurance maladie, ils sont, pour citer le secrétaire Sebelius, « à un pas d’un accident ou d’un événement catastrophique ». En effet, un jeune adulte sur six a un problème de santé grave comme le cancer, le diabète ou l’asthme et avant l’ACA, près de la moitié des jeunes adultes non assurés ont déclaré avoir des difficultés à payer leurs factures médicales.

Comment la réforme de la santé a-t-elle soulagé les jeunes adultes ?

La Loi sur les soins abordables exige que les régimes de santé qui offrent une couverture aux enfants à charge sur le plan de leurs parents pour rendre cette couverture disponible jusqu’à ce que l’enfant adulte atteigne l’âge de 26 ans, que le jeune adulte soit toujours considéré comme une personne à charge à des fins fiscales.

Le 10 mai 2010, les ministères fédéraux de la Santé et des Services sociaux, du Travail et du Trésor (IRS) ont publié les règlements nécessaires pour mettre en œuvre l’extension de la couverture des personnes à charge pour les enfants adultes jusqu’à l’âge de 26 ans. Certaines des règles importantes comprennent :

Couverture étendue à un plus grand nombre d’enfants adultes : les régimes d’assurance-maladie qui offrent une couverture pour personnes à charge doivent offrir une assurance-maladie aux enfants adultes des personnes inscrites jusqu’à l’âge de 26 ans, même si les enfants adultes ne vivent plus avec leurs parents, ne sont pas à charge de la déclaration de revenus de leurs parents ou ne sont pas étudiants plus longs.

Cette règle s’applique aux enfants mariés et non mariés, bien que le régime n’ait pas à étendre la couverture à leurs conjoints et enfants. Et bien que les soins prénatals soient couverts pour les personnes à charge, les frais de travail et d’accouchement, qui sont la partie la plus chère des soins de maternité, n’ont pas à être couverts pour les personnes à charge.

La règle s’applique à la fois sur les marchés de l’assurance-maladie individuelle et collective : que les parents souscrivent une assurance-maladie par l’intermédiaire d’un employeur ou l’achètent eux-mêmes, leurs jeunes enfants adultes peuvent être couverts par le plan tant que le plan s’étend couverture à tout enfant à charge.

Tous les jeunes adultes admissibles ont eu une possibilité d’inscription spéciale unique : l’exigence selon laquelle les jeunes adultes doivent être autorisés à rester dans le régime de leurs parents jusqu’à l’âge de 26 ans s’appliquait aux années de régime/de police commençant le ou après le 23 septembre 2010. De nombreux assureurs ont mis en œuvre la disposition plus tôt, mais ils ont tous dû le faire lors de leur premier renouvellement après le 23 septembre 2010.

Et tous les régimes devaient mettre en œuvre une période d’adhésion spéciale – d’une durée d’au moins 30 jours – au cours de laquelle les jeunes adultes qui n’étaient pas déjà couverts par la couverture de leurs parents avaient la possibilité d’être ajoutés au régime.

Cette période d’adhésion était disponible, qu’elle coïncide ou non avec la période d’adhésion ouverte régulière du régime. Il était disponible pour les jeunes adultes qui avaient auparavant quitté les régimes de leurs parents (en vertu des règles de limite d’âge pré-ACA), ainsi que pour les jeunes adultes qui avaient choisi de ne pas être couverts par les régimes de leurs parents pour d’autres raisons.

Depuis lors, les jeunes adultes ont pu rester sur les plans de leurs parents jusqu’à l’âge de 26 ans, mais n’ont pu rejoindre les plans de leurs parents que pendant les périodes d’inscription ouvertes annuelles régulières, ou pendant une période d’inscription spéciale déclenchée par un événement admissible – les jeunes les adultes ne peuvent pas simplement adhérer au régime de santé d’un parent quand ils le souhaitent.

Primes

Un jeune adulte de 25 ans et couvert par le régime d’assurance-maladie d’un parent aura des primes plus élevées qu’un frère ou une sœur plus jeune bénéficiant du même régime.

En vertu des règles de mise en œuvre de l’ACA pour les plans vendus sur les marchés des particuliers (en bourse ou hors bourse) et des petits groupes, les primes ne sont facturées que pour un maximum de trois enfants de moins de 21 ans dans chaque famille, donc si une famille a plus de trois enfants de moins de 21 ans, les primes ne sont perçues que pour trois d’entre eux.

Mais les primes pour les personnes de 21 ans et plus ne sont pas limitées par cette règle, donc une famille devra payer des primes pour tous les enfants de 21 ans et plus, quel que soit leur nombre.

Les règles d’évaluation des primes de l’ACA ne s’appliquent pas au marché des grands groupes (50+ employés dans la plupart des États, mais 100+ employés dans quatre États), où il est plus courant de voir des taux basés sur le fait que l’employé a une couverture individuelle, une couverture employé + conjoint, une couverture employé + enfants ou une couverture familiale. Dans ce genre de scénario, un employé ayant une couverture familiale (et plus d’un enfant) pourrait payer les mêmes primes, qu’un enfant reste ou non dans le régime en vertu des règles de couverture étendue des personnes à charge.

Nouveaux avantages fiscaux pour la couverture des jeunes adultes parrainée par l’employeur

L’un des avantages parfois inaperçus de l’assurance-maladie parrainée par l’employeur est que la valeur de la couverture est exclue du revenu de l’employé. Si votre assurance maladie coûte 15 000 $ pour l’année (payée en partie par vous et en partie par votre employeur), vous ne payez pas d’impôt sur ces 15 000 $. Cela contraste avec les personnes qui achètent leur propre assurance maladie, qui sont confrontées à des règles beaucoup plus alambiquées en termes de déductibilité fiscale de leur assurance maladie.

En vertu de la Loi sur les soins abordables, cet avantage est étendu aux jeunes enfants adultes jusqu’à l’âge de 26 ans. Si les employés choisissent de couvrir leurs jeunes enfants adultes jusqu’à l’âge de 26 ans, la valeur de l’assurance maladie fournie par l’employeur pour le jeune adulte est exclue de la prime de l’employé. le revenu.

Cet avantage se poursuit jusqu’à la fin de l’année d’imposition au cours de laquelle le jeune adulte atteint l’âge de 26 ans (certains employeurs choisissent de laisser les jeunes enfants adultes participer au régime jusqu’à la fin de l’année au cours de laquelle ils atteignent l’âge de 26 ans, plutôt que de les retirer du régime comme dès qu’ils auront 26 ans).

• L’avantage fiscal est entré en vigueur le 30 mars 2010, le rendant immédiatement disponible lorsque l’ACA a été promulguée.
• L’avantage fiscal s’applique également aux personnes qui ont droit à la déduction pour l’assurance-maladie des travailleurs indépendants sur leur déclaration de revenus fédérale. L’assurance maladie n’est pas toujours déductible fiscalement, mais les travailleurs indépendants peuvent déduire leurs primes sans avoir à détailler les déductions. Dans ce cas, ils sont autorisés à déduire les primes pour les jeunes enfants adultes qui restent sur leur plan jusqu’à l’âge de 26 ans.

Le résultat

6,1 millions de jeunes adultes (âgés de 19 à 25 ans) étaient couverts par l’ACA au début de 2016. Plus de la moitié d’entre eux ont été couverts depuis que les échanges, les subventions aux primes et l’expansion de Medicaid sont entrés en vigueur en 2014. Mais 2,3 millions de jeunes adultes ont été couverts entre 2010 et 2013, grâce à la disposition ACA qui leur a permis de rester sur la santé d’un parent. régime d’assurance jusqu’à l’âge de 26 ans.

Et une décennie plus tard, les enfants qui étaient au lycée lorsque l’ACA a été promulguée sont toujours autorisés à bénéficier de la couverture maladie de leurs parents si c’est ce qui fonctionne le mieux pour eux et leurs familles.

Rester sur l’assurance maladie d’un parent n’est pas toujours la meilleure option : parfois, il est moins coûteux de s’inscrire à un plan proposé par son propre employeur, ou de s’inscrire à un plan du marché ou à Medicaid (en fonction de son propre revenu une fois qu’ils ne sont plus une personne à charge fiscale).

Et parfois, le plan d’un parent n’est plus une option viable parce que le jeune adulte a déménagé dans une autre région du pays et qu’il n’y a pas de prestataires médicaux du réseau à proximité. Mais donner aux familles la possibilité de garder les jeunes adultes dans le régime de santé de leurs parents jusqu’à l’âge de 26 ans a réduit une partie du stress auquel les parents et leurs jeunes enfants adultes seraient autrement confrontés pendant cette période de transition, et a fourni une option de repli qui aide des millions de personnes à maintenir couverture continue.