Utiliser ensemble l’assurance-maladie et les comptes d’épargne-santé

Il est possible d’utiliser un compte d’épargne santé (HSA) pour les dépenses directes de Medicare. Cependant, vous devez être éligible pour un HSA et devez planifier à l’avance votre demande d’assurance-maladie pour ce faire.

Dépenses directes avec Medicare

L’assurance-maladie n’est pas gratuite. Il existe des primes mensuelles, des franchises, des quotes-parts et une coassurance. Certains articles, médicaments ou services peuvent ne pas être couverts du tout.

Les coûts de l’assurance-maladie s’additionnent rapidement. Une analyse de la Kaiser Family Foundation a noté que le bénéficiaire moyen de Medicare a dépensé 5 460 $ de sa poche pour les soins de santé en 2016.

Les frais remboursables peuvent inclure :

• Medicare Part A (couverture des patients hospitalisés/hospitaliers) : tant que vous ou votre conjoint avez payé plus de 40 trimestres (10 ans) dans un emploi soumis à l’assurance-maladie, vous bénéficiez d’une couverture sans prime. Cependant, l’utilisation de cette couverture vous coûtera cher. Pour chaque séjour à l’hôpital d’une durée maximale de 60 jours, vous paierez 1 556 $ en 2022, une augmentation de 72 $ par rapport au taux de 1 484 $ en 2021.

• Medicare Part B (couverture ambulatoire/médicale) : tout le monde paie les primes de la partie B. À moins que vous ne soyez admissible à un régime d’épargne-maladie (MSP), le minimum que vous paieriez en fonction de votre tranche de revenu est de 170,10 $ par mois en 2022 (2 041 $ par an). À l’exception de certains tests de dépistage préventifs, vous paierez également 20 % pour tous les services.

• Medicare Part C (plans Medicare Advantage) : Certaines personnes s’inscriront à Medicare Advantage au lieu de Medicare Original (Partie A et Partie B). Même si vous avez un plan Medicare Advantage sans prime, vous devez toujours payer les primes de la partie B.

• Medicare Part D (régimes de médicaments sur ordonnance) : les régimes de la partie D sont gérés par des assureurs privés et ont donc des franchises, des primes et des quotes-parts variables. Certains plans Medicare Advantage intègrent la couverture de la partie D dans leurs plans.

• Régimes de suppléments Medicare (Medigap) : les personnes qui adhèrent à l’assurance-maladie d’origine peuvent choisir de souscrire à un régime de suppléments pour aider à réduire les coûts. En 2022, les primes de ces plans varient en fonction du plan que vous utilisez et de votre lieu de résidence.

Qui est éligible pour un HSA

Les HSA sont un moyen de mettre de l’argent de côté pour les dépenses médicales que vous pourriez avoir maintenant ou à l’avenir. Cela comprend les dépenses futures de Medicare.

Tout le monde n’est pas éligible pour un HSA. Tout d’abord, vous devez être inscrit à un régime d’assurance-maladie admissible à franchise élevée. Comme tout régime d’assurance-maladie, la couverture ne commence pas tant que vous n’avez pas dépensé une certaine somme d’argent de votre poche (le montant de la franchise).

Étant donné que ces plans vous obligent à payer plus d’avance que le plan moyen, ils sont considérés comme un fardeau financier et un HSA est autorisé comme moyen d’offrir un allégement fiscal.

Même si vous avez un régime de santé à franchise élevée, vous ne pouvez pas souscrire à un HSA si vous avez accès à un autre régime de santé. Cependant, cela exclut les assurances dentaires, de vision et de soins de longue durée distinctes, car ces prestations ne sont pas couvertes par de nombreux régimes à franchise élevée.

En ce qui concerne les autres couvertures santé, vous ne pouvez pas avoir de compte de dépenses flexible (FSA) ou d’arrangement de remboursement de la santé (HRA). Vous ne pouvez pas non plus être inscrit à Medicare au moment où vous ouvrez un plan, bien que vous puissiez continuer à en utiliser un, comme vous le lirez ci-dessous.

Enfin, vous ne pouvez pas être une personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu’un d’autre.

Comment fonctionnent les comptes d’épargne santé

Semblable à un IRA ou à un 401K, les fonds peuvent être déposés dans un HSA sans être imposés, mais vous ne pouvez mettre autant d’argent sur le compte chaque année. En 2022, vous pouvez cotiser jusqu’à 3 650 $ en tant qu’individu ou 7 300 $ en famille.

Si vous saisissez vous-même ces fonds sur le compte d’épargne santé, vous pouvez alors demander une déduction fiscale cette année-là. Si votre employeur saisit ces fonds à partir de votre chèque de paie, cette partie de votre revenu n’est pas imposée dès le départ et une déduction fiscale n’est pas nécessaire.

L’argent dans un HSA s’accumule via les revenus de placement et les intérêts, mais n’est pas imposé. Lorsque l’argent est retiré du compte et utilisé pour des dépenses médicales admissibles, il n’est toujours pas imposé.

Si de l’argent est retiré du compte et utilisé pour des raisons non médicales, vous devrez toutefois payer un impôt sur le revenu sur le montant dépensé, plus un impôt supplémentaire de 20 %.

Utilisation d’un HSA pour les dépenses d’assurance-maladie

Vous ne pouvez pas vous inscrire à un HSA si vous êtes inscrit à Medicare. Vous ne pouvez pas non plus verser de fonds sur un compte préexistant et devez cesser de verser des contributions au moins six mois avant de vous inscrire sous peine de sanctions financières.

Cependant, cela ne signifie pas que vous ne pouvez pas utiliser un compte préexistant pour payer vos dépenses Medicare.

Actuellement, vous pouvez utiliser un compte d’épargne santé pour payer un certain nombre de dépenses d’assurance-maladie. Les dépenses admissibles comprennent les primes mensuelles pour les parties A, B, Medicare Advantage et D. La coassurance, les quotes-parts et les franchises pour les parties A à D peuvent également être payées de cette façon.

Les dépenses non liées à l’assurance-maladie admissibles comprennent les primes d’assurance soins de longue durée et les médicaments en vente libre (mais seulement si vous obtenez une ordonnance écrite pour eux).

Gardez à l’esprit que les primes mensuelles pour les plans de supplément d’assurance-maladie ne sont pas admissibles en vertu des règles de la HSA.

Comment maximiser votre HSA pour Medicare

En fonction de votre situation, il peut être dans votre intérêt de constituer un HSA à utiliser une fois que vous êtes passé à Medicare. En mettant de côté des revenus libres d’impôt dès maintenant et en minimisant les impôts futurs, vous pourriez économiser des milliers de dollars lorsque vous prendrez votre retraite et êtes plus susceptible d’avoir un revenu fixe.

Pour ce faire, vous voudrez financer votre HSA aussi longtemps que possible avant de vous inscrire à Medicare. Pour cela, vous devez comprendre le calendrier Medicare.

Vous devenez éligible à Medicare lorsque vous atteignez l’âge de 65 ans (l’inscription commence trois mois avant et se termine trois mois après votre mois de naissance). Si vous recevez des prestations de retraite de la sécurité sociale ou des chemins de fer à ce moment-là, vous serez automatiquement inscrit à Medicare Parties A et B.

De même, une personne bénéficiant d’une assurance invalidité de la sécurité sociale (SSDI) sera automatiquement inscrite à Medicare après 24 mois (deux ans). Tous les autres doivent faire une demande d’assurance-maladie par eux-mêmes.

Bien que l’admissibilité à Medicare commence à 65 ans, l’âge actuel de la retraite pour la sécurité sociale est de 67 ans. De nombreuses personnes reportent leur retraite jusqu’à 70 ans pour maximiser leurs revenus de sécurité sociale avec des crédits de retraite différés.

Si vous travaillez après l’âge de 65 ans et que vous êtes toujours éligible aux soins de santé parrainés par l’employeur, vous souhaiterez peut-être reporter votre inscription à Medicare et continuer à cotiser à votre HSA.

Vous pouvez retarder l’inscription à Medicare en utilisant la période d’inscription spéciale si votre employeur embauche au moins 20 employés à temps plein. Dans ce cas, vous disposez de huit mois pour vous inscrire à Medicare à partir du moment où vous quittez votre emploi ou perdez votre couverture parrainée par l’employeur, selon la première éventualité. Sinon, vous serez passible de pénalités de retard de Medicare.

Il peut y avoir des changements potentiels aux règles HSA sur la route. Le président Trump a proposé que les personnes âgées travaillant sur des plans Medicare Advantage à franchise élevée (l’assurance-maladie d’origine n’est pas considérée comme une franchise élevée) soient autorisées à continuer de cotiser à leurs comptes d’épargne santé. Cette idée a été introduite dans le cadre du budget fédéral de l’exercice 2021.

Les comptes d’épargne-santé peuvent être un moyen efficace d’investir dans l’avenir. Ils diminuent votre fardeau fiscal global et vous permettent d’investir et de faire fructifier votre épargne. Il peut être particulièrement important d’avoir ces fonds disponibles une fois que vous prenez votre retraite et sont plus susceptibles d’avoir un revenu fixe.

Il est important de noter, cependant, que vous pouvez utiliser un HSA pour payer les dépenses éligibles de Medicare, mais vous ne pouvez pas contribuer de fonds à un HSA pendant que vous êtes sur Medicare.