Peut-on se passer d’assurance maladie et ne pas avoir à payer de pénalité ?

Vous vous demandez si vous devrez payer une pénalité fiscale si vous n’êtes pas assuré ? Dans la plupart des États, la réponse est non. Mais si vous êtes en Californie, DC, Massachusetts, New Jersey ou Rhode Island, il y a une pénalité pour non-assurance, qui est évaluée lorsque vous produisez votre déclaration de revenus d’État. Voici un aperçu de l’évolution de la pénalité de mandat individuel au fil du temps :

Objectif de l’ACA : assurer la plupart des Américains et les garder assurés

L’objectif primordial de l’Affordable Care Act (ACA) était d’étendre la couverture d’assurance maladie au plus grand nombre d’Américains possible. À cet égard, il a eu un succès significatif. De 2010 à 2016, le nombre de personnes bénéficiant d’une assurance maladie aux États-Unis a augmenté d’environ 20 millions.Et bien que le taux de non-assurés augmente depuis 2017, il est inférieur à 10 % depuis 2015.

Mais si l’accès à l’assurance maladie est important, il est également important que les gens maintiennent leur couverture à l’avenir. Le fait de garder autant de personnes que possible dans le pool de risques, en particulier lorsqu’elles sont en bonne santé et n’ont pas besoin de soins immédiats, permet de maintenir les primes abordables. Et bien que la couverture d’assurance maladie ne soit certainement pas bon marché, elle serait beaucoup plus chère si les gens pouvaient simplement attendre pour souscrire une couverture jusqu’à ce qu’ils aient besoin de soins médicaux.

Pénalité fédérale appliquée de 2014 à 2018

Lorsqu’il s’agit d’encourager les gens à avoir une assurance maladie, l’ACA a beaucoup de carottes, y compris une couverture à émission garantie et des subventions pour rendre la couverture et les soins plus abordables (c’est-à-dire des subventions de primes et des subventions de partage des coûts). Mais depuis plusieurs années, il y avait aussi un bâton, sous la forme d’une pénalité financière pour les personnes qui n’avaient pas maintenu une couverture d’assurance maladie tout au long de l’année.

La pénalité a été mise en œuvre en 2014 et est devenue progressivement plus élevée jusqu’en 2016. La pénalité moyenne pour les personnes non assurées en 2015 était de 470 $.—contre 210 $ l’année précédente.Et selon les données de l’IRS, la pénalité moyenne était de 708 $ pour les déclarants qui devaient la pénalité pour non-assurance en 2016.

Pour 2017 et 2018, la pénalité est restée au même niveau qu’en 2016. Mais la pénalité a été supprimée après la fin de 2018, à la suite de la loi sur les réductions d’impôt et l’emploi (HR1) qui a été promulguée fin 2017 (pour 2018, la pénalité s’appliquait toujours, tout comme depuis 2014, de sorte que les personnes qui n’étaient pas assurées en 2018 devaient payer la pénalité lorsqu’elles ont produit leur déclaration de revenus au début de 2019).

Le mandat individuel de l’ACA – l’exigence que les gens maintiennent une couverture essentielle minimale – est toujours en vigueur. Mais il n’y a plus de pénalité fédérale en cas de non-conformité. Ainsi, les personnes actuellement non assurées ne sont pas assujetties à une pénalité fédérale.Ils sont toujours bloqués sans assurance maladie s’ils finissent par avoir besoin de soins médicaux, et à moins qu’ils ne subissent un événement admissible (et qu’un changement d’état de santé n’est pas un événement admissible), ils n’auront pas la possibilité de souscrire à une couverture avant la période annuelle d’inscription ouverte.

[Open enrollment windows apply to employer-sponsored plans as well as self-purchased plans, although employer-sponsored plans can set their own specific windows for enrollment and these will vary from one employer to another. But there is no way to enroll in comprehensive major medical health coverage outside of open enrollment unless you have a qualifying event.]

Bien que l’IRS n’impose plus de pénalité aux personnes sans assurance maladie, quelques États ont mis en place leurs propres mandats individuels, avec des pénalités pour les résidents.

États où il y a encore une pénalité

En 2020, il y a une pénalité pour être non assuré si vous êtes en Californie, DC, Massachusetts, New Jersey ou Rhode Island. La pénalité a été imposée sur les déclarations de revenus 2019 (et futures) à DC, au Massachusetts et au New Jersey ; il commencera à être évalué sur les déclarations de revenus 2020 en Californie et au Rhode Island. Le Massachusetts a une pénalité de mandat individuel depuis 2006, bien qu’il n’ait pas pénalisé deux fois les personnes non assurées entre 2014 et 2018 et soumises à la pénalité fédérale. Mais ils ont recommencé à imposer des pénalités à partir de 2019, puisqu’il n’y a plus de pénalité fédérale.

Le Vermont a mis en place un mandat individuel à partir de 2020, obligeant les résidents de l’État à maintenir leur couverture.Mais les législateurs ont conçu le programme de manière à ce qu’il n’y ait actuellement aucune pénalité en cas de non-respect du mandat. Au lieu de cela, les informations que les gens rapportent sur leur déclaration de revenus d’État (indiquant s’ils étaient couverts ou non au cours de l’année) seront utilisées pour que l’État mène des activités de sensibilisation ciblées pour aider les gens à obtenir une couverture et à comprendre quelle aide financière pourrait être disponible pour compenser le coût .

Exemptions de mandat individuelles : toujours importantes si vous voulez un régime en cas de catastrophe

Bien qu’il n’y ait plus de pénalité fédérale pour non-assurance, le processus d’obtention d’une exemption de difficultés du mandat individuel est toujours important pour certains inscrits. Si vous avez 30 ans ou plus et que vous souhaitez souscrire à un régime de soins de santé catastrophique, vous avez besoin d’une exemption de difficultés.

Vous pouvez obtenir l’exemption de difficultés auprès de la bourse d’assurance maladie (des instructions et des informations sont disponibles ici), et vous aurez besoin du certificat d’exemption pour vous inscrire à un plan de santé en cas de catastrophe. Ces plans sont moins chers que les plans bronze, bien que vous ne puissiez pas utiliser de subventions de primes pour compenser leur coût, ils ne sont donc vraiment un bon choix que pour les personnes qui ne sont pas admissibles aux subventions de primes.